تواصل معنا

ضريبة القيمة المُضافة

نقدم خدمة إعداد وتقديم إقرارات ضريبة القيمة المضافة إلكترونيًا، مع متابعة كافة الإجراءات مع الجهات المختصة. نساعدك في حساب قيمة الضريبة بدقة من المبلغ الإجمالي للسلع أو الخدمات، بالإضافة إلى توفير مجموعة متنوعة من الحلول الأخرى المتعلقة بضريبة القيمة المضافة.

علماً أن هذه الضريبة مفروضة بحوالي 166 دولة حول العالم.

في 2018، بدأت السعودية تطبيق ضريبة غير مباشرة بنسبة 5% على توريد واستيراد السلع والخدمات، وارتفعت إلى 15% في 2020 لمواجهة جائحة كوفيد-19. تُفرض هذه الضريبة في أكثر من 166 دولة حول العالم على الاستهلاك، ويتم تحصيلها من الشركات عبر جميع مراحل التوريد.

تعد قوانين الزكاة والضريبة من التحديات الأساسية لقطاع الأعمال، وتثير تساؤلات حول كيفية حساب الضريبة وإضافتها أو خصمها من السعر الإجمالي. فيما يلي نشرح طريقة حساب الضريبة المضافة:

طريقة حساب القيمة المضافة في المملكة العربية السعودية يعتمد على صيغتين:

الصيغة الأولى: إضافة ضريبة القيمة المضافة إلى السعر الأساسي

يتم استخدام هذه الصيغة عندما يكون السعر المعلن لا يشمل الضريبة. ببساطة، يتم إضافة نسبة الضريبة (15%) إلى السعر الأساسي للسلعة أو الخدمة

الصيغة الثانية: حذف ضريبة القيمة المضافة من السعر الإجمالي

في حال كان السعر المعلن شاملًا للضريبة، يتم استخدام هذه الصيغة لخصم نسبة الضريبة (15%) من المبلغ الإجمالي لتحديد السعر الأساسي

طريقة حساب القيمة المضافة في المملكة العربية السعودية يعتمد على صيغتين
كيفية حساب الضريبة من المبلغ الإجمالي للفاتورة

كيفية حساب الضريبة من المبلغ الإجمالي للفاتورة

إذا كان السعر يشمل الضريبة، يتم استبعاد ضريبة القيمة المضافة عبر قسمة المبلغ الإجمالي على 1.15، ثم يتم خصم الناتج من المبلغ الكلي للحصول على قيمة الضريبة

كيف احسب ضريبة القيمة المضافة على الحد الأقصى للبيع:

لحساب ضريبة القيمة المضافة على الحد الأقصى لسعر البيع، يتم خصم النسبة (15%) من السعر الإجمالي للمنتج أو الخدمة بعد احتساب جميع الضرائب.

أنواع ضريبة القيمة المضافة:

  • تحديد الشركات الخاضعة: تصنف الشركات إلى نوعين من حيث ضريبة القيمة المضافة بناءً على حجم مبيعاتها السنوية.
  • التسجيل الإلزامي: تلزم ضريبة القيمة المضافة جميع المقيمين في المملكة العربية السعودية الذين تتجاوز مبيعاتهم السنوية من الإمدادات الخاضعة للضريبة 375,000 ريال سعودي. يتعين على هذه الشركات، بدءًا من عام 2018، التسجيل وجمع الضريبة وتقديم الإقرارات إذا تجاوزت إيراداتها 1,000,000 ريال سعودي خلال الأشهر الاثني عشر الماضية.
  • الاختيارية للشركات الصغيرة: تسمح ضريبة القيمة المضافة للشركات التي يتراوح دخلها بين 187,500 و375,000 ريال سعودي بعدم التسجيل. يمكن لهذه الشركات اختيار عدم الانضمام إلى النظام الضريبي، ولكن يجب عليها مراقبة إيراداتها بعناية، خاصة إذا كانت تتجاوز 375,000 ريال سعودي.

ما نقدمه في ضريبة القيمة المضافة:

  • تقديم استشارات متخصصة: نساعد عملائنا في فهم القوانين والإجراءات المتعلقة بضريبة القيمة المضافة، ونوفر لهم نصائح متخصصة لتسهيل عملية الالتزام الضريبي.
  • تسجيل الشركات: نقوم بتسهيل إجراءات تسجيل الشركات في ضريبة القيمة المضافة، سواء كانت مقيمة أو غير مقيمة، لضمان التوافق مع الأنظمة المحلية.
  • إعداد الإقرارات الضريبية: نعد إقرارات ضريبة القيمة المضافة بدقة واحترافية، مع التأكد من تضمين جميع المعلومات المطلوبة وفقًا للتشريعات المعمول بها.
  • تحليل التوريدات: نقدم تحليلاً شاملاً للتوريدات الخاصة بالعميل، لنحدد ما إذا كانت تخضع لضريبة القيمة المضافة أو تتمتع بالتصنيف الصفري أو معفاة.
التسجيل في القيمة المُضافة يشمل
  • تقديم الدعم المستمر: نوفر دعمًا متواصلًا للعملاء في جميع مراحل إدارة ضريبة القيمة المضافة، بما في ذلك المتابعة مع الجهات المختصة.
  • تدريب الفرق الداخلية: نقدم دورات تدريبية وورش عمل للفرق المالية في الشركات، لتعزيز فهمهم لآلية حساب ضريبة القيمة المضافة وإعداد الإقرارات.

مكتب الفريق للاستشارات الادارية

نقدم خدمات استشارية مهنية في مجال تصنيف المقاولين وتصنيف الشركات بالاعتماد على أفضل معايير الجودة لتحقيق الازدهار بجميع المدن السعودية استجابةً للاحتياجات الحالية والمستقبلية

روابط مفيدة

خدماتنا

تواصل معنا

جميع الحقوق محفوظة لـمكتب الفريق للاستشارات الادارية